Belasting & regels
Modelcontract onderhandse lening: structuur en clausules
Kort antwoord
Een bruikbaar modelcontract legt partijen, bedrag, doel, rente, looptijd, betalingsschema, achterstandsproces, zekerheid en handtekeningen vast. Het ordent het bewijs, maar garandeert op zichzelf geen afdwingbaarheid, fiscale acceptatie of hypotheekrenteaftrek.
1. Partijen, hoofdsom en doel
Identificeer uitlener en lener met volledige juridische namen en adressen. Noem hoofdsom, overboekingsdatum en rekening en beschrijf het doel precies. Koppel een eigenwoninglening aan de aankoop-, verbeterings- of onderhoudsuitgaven.
Voorbeeld: “De uitlener verstrekt op 1 september 2026 €25.000 aan de lener voor de verbouwingsfacturen in Bijlage 1.”
2. Rente en onderbouwing
Noem jaarrente, vast of variabel karakter, rentevaste periode of referentie, betaalfrequentie en berekening. Voeg de gedateerde vergelijkingen toe waarmee de rente is onderbouwd.
Voorbeeld: “De rente bedraagt 4,5% per jaar, vijf jaar vast, maandelijks berekend over de openstaande hoofdsom.”
3. Aflossing en extra betaling
Voeg een schema toe met per betaling de rente en aflossing. Leg vast of extra aflossen mag en hoe latere termijnen wijzigen. Voor een eigenwoninglening kan annuïtair of lineair aflossen binnen 360 maanden nodig zijn.
4. Achterstand, wijzigingen en zekerheid
Beschrijf kennisgeving, een redelijke hersteltermijn, vertragingsrente en vervolgstappen. Eis dat wijzigingen schriftelijk worden vastgelegd. Beschrijf borgtocht of pandrecht nauwkeurig. Hypotheekrecht ontstaat pas na notariële akte en inschrijving.
5. Ondertekening en dossier
Dateer en onderteken dezelfde versie, bewaar bewijs van uitbetaling en houd alle betalingen en wijzigingen bij de overeenkomst. Laat grote, gedekte, zakelijke of betwiste afspraken beoordelen door jurist, notaris of fiscaal adviseur.
Bronnen en verder lezen
Feiten gecontroleerd aan de hand van onderstaande primaire bronnen op 16 augustus 2026.
AFM: waar let je op bij het afsluiten van een lening?
Belastingdienst: renteaftrek bij een eigenwoninglening van familie
Belastingdienst: voorbeelden voor rentepercentages bij familieleningen
Verdiepende gidsen op FLUX5: